领先实践之—保利发展：集团财务一本账，智启财务新纪元

  保利发展控股集团

   保利发展控股成立于1992年，是中国保利集团控股的大型上市公司。公司致力于“打造具有卓越竞争力的不动产生态平台”，以不动产投资开发、资产运营、资本运作为基础，提供基于行业生态系统的综合服务。2023年保利发展以1400亿元品牌价值荣登行业榜首，位居《福布斯》2023 年度全球 2000 强企业第 243 位，2024年荣膺中国房地产百强企业Top1。

   一、建设背景

   随着国家对房地产行业的监管加强，对企业的会计规范和透明度要求也越来越高。同时，房地产行业竞争激烈，企业需不断提升自身的财务管理水平，以满足市场竞争的需求，增强企业竞争力。对此，保利发展要求二级单位财务系统的数据通过抽象转换达到财务信息标准化存储，达成保利集团层面平台统一、业务标准统一、数据标准统一的目标，解决集团合并报表管理在跨系统数据采集及整合、合并抵消以及数据提取等方面存在的痛点，提出了集团财务一本账的系统建设要求。

   二、解决方案

   01、方案思路

   按照保利集团科目标准化要求，管控科目级次到三级，调整增设现有科目体系;财务管理角度考虑不希望系统里体现多套科目表和科目表版本;历史凭证明细数据均由用友方程序处理，按新科目展示，保利发展参与数据复核。

   02、方案简介

   对科目进行直接调整，包括科目改名、增加末级、插入中间级、停用末级科目、增加辅助核算;通过科目调整，系统自动将所有历史数据的旧科目替换成新的科目，保持账务和报表的数据连续性; 业务规则、会计平台、报表引用科目需要更新为调整后科目;通过财务管理系统与保利集团一本账系统接口集成，完成凭证及辅助核算、辅助核算档案定时推送，保证数据的准确性。

   三、价值总结

   响应保利集团集中核算要求，保利发展集团财务管理系统科目标准化项目，以财务标准化会计科目为基础，实现了集团本部及下级所有专业子公司和平台公司会计科目的优化统一，以及相应报表的优化，确保了历史财务核算账务处理凭证和新科目体系账务的一致性和连续性，并保证了保利发展集团一本账接口传输保利集团财务报表一本账数据正确性，为集团财务标准化、自动化和智能化奠定了基础。

   关于建筑与地产行业事业部

   用友领航企业服务36年，面向各类勘察设计企业、基础设施建设和各类专业工程施工企业，以及地产开发、商业运营、物业服务和城市更新等不动产开发和运营企业，充分发挥用友BIP3的*技术优势，通过在财务、人力、项目、资产、采购和供应链等十多个领域提供云服务、数据服务和人工智能服务，形成从咨询、产品实施和开发到行业场景化落地的一揽子解决方案，助力建筑、地产企业打造新质生产力，助力高质量发展。